现金管理的要求主要包括以下几个方面，综合多个权威来源整理如下：
一、现金使用范围限制
合法合规使用
仅限支付工资、津贴、福利费、退休金、抚恤金、劳务报酬及差旅费等合法支出。
禁止违规操作
不得用于非法活动、私人消费或超出规定范围的支出。
二、库存现金限额管理
限额核定
根据企业3天日常零星开支核定限额，偏远地区可放宽至15天，但需报银行批准。
及时存取
超出限额的现金必须当日存入银行，零星开支可在限额内支付。
三、收支管理规范
收支两条线
现金收入需及时存入银行，支出必须通过银行转账结算，严禁坐支。
凭证审核
严格审查原始凭证真伪，拒绝办理涂改、伪造单据，发现异常业务需及时报告。
四、内部控制与监督
职责分离
出纳不得兼任稽核、会计档案保管及收入/费用账目登记工作，实现钱账分管。
定期审计
建立内部审计机制，定期对现金管理进行监督和评估，确保合规性。
五、结算与报告要求
日清月结
每日清算收入支出，每月总结核对库存余额，编制现金流量表等财务报告。
透明化管理
定期向外部披露现金流入流出、余额等信息，接受银行及社会监督。
六、其他规范
备用金管理
设定合理限额，专款专用，经审批后使用，不得挪作他用。
违规处罚
对违反制度的行为（如私存公款、编造凭证）依法处理，情节严重者报请相关部门制裁。
通过以上要求，企业可有效规范现金流动，防范财务风险，保障资金安全。
